Расчет 6-НДФЛ: как заполнить строку 190?

Добрый день, коллеги! 
в сентябре 2022г. был выплачен отпуск по ставке 15% исчислен и удержан. 
в январе 2023г сотрудник оказывается не ходил в отпуск, мы сделали перерасчет , так на период января 2023г ставка у сотрудника 13% перерасчет был по 13 % этого отпуска, соответсвенно сотруднику мы уменьшили в январе выплату так сказать вернули излишне удержанный ндфл, а в бюджет уплатили без учета перерасчета. 
т.е. в бюджете переплата на сумму перерасчета. 
как корректнее отразить это в 6-ндфл
112 строка : 77 572 645.11
130 строка : 120 600
140 строка : 10 084 440 
160 строка : 10 120 025 ( мы уплатили в бюджет)
190 строка : 35 575 ( перерасчет отпуска прошлого периода, ее мы уменьшили сотруднику, это и является суммой переплаты в бюджете)