Как отразить в учете сумму по акту сверки от контрагента на начало года?

Comments

• Добрый день.
  А по какой причине у вас расхождения меду вашими расчетами и данными контрагента? Найдите ошибку и исправьте ее. А может ошибка у вашего партнера, например од два раза провел один и тот же документ.
  Без сверки  за период возникновения расхождения здесь не обойтись.
• Цитата: На начало года поставщик должен нам 500 рублей, у нас по акту сверки нет этой задолженности. Какую при этом применить проводку?

  Здравствуйте Ирина. В бухучете вам нужно отразить расход прошлых лет Д 91.2 К 60 ( ПБУ 22/2010)
• Добрый день!
  Тема разблокирована для продолжения обсуждения.
• Здравствуйте.
  

  Цитата: Тема разблокирована для продолжения обсуждения.

  Я немного не поняла. Мне продолжать обсуждение в этой теме или как? Вы пишите, что тема заблокирована.
• Добрый день.
  

  Цитата: Я немного не поняла. Мне продолжать обсуждение в этой теме или как? Вы пишите, что тема заблокирована.

  Продолжайте, пожалуйста, обсуждение вопроса в этой теме.
• Добрый день!  Подскажите, при изменении суммы на начало года по акту сверки (мы должны поставщику), но поставщик согласился с тем, что на начало года по акту сверки получается так, что задолженности нет,  применяется только одна проводка при корректировке суммы:
  
  Д91,02 К 60 или же сначала делается сторнирование суммы - отрицательное красное значение, а потом исправляется на правильную сумму т.е. в итоге должно получится две проводки или одна?
• Цитата: применяется только одна проводка при корректировке суммы:Д91,02 К 60

  Да Ирина , применяется только одна проводка ( ПБУ 22/2010)
• Здравствуйте.
  

  Цитата: применяется только одна проводка ( ПБУ 22/2010)

  Подскажите, пожалуйста, а в каком бы случае мы применили сторно? (т.е. отразили двумя проводками)?
• Цитата: а в каком бы случае мы применили сторно? (т.е. отразили двумя проводками)?

  Ирина 3 раз даю вам ссылку на ПБУ 22/2010. От ошибок никто не застрахован, поэтому настоятельно рекомендую вам его изучить. Так вот,  в нем сказано, что метод красного сторно применяется,  если исправляется ошибка текущего года. Например, начислили излишне амортизацию текущего года Д 20 К 02, обнаружили ошибку в рабочем периоде, исправили методом сторно Д 20 К 02. Но если данная ошибка будет обнаружена в  2017 году, сторно применять уже нельзя. Исправление ошибки нужно отражать через счета фин.результатов 91,84 ( в зависимости от существенности) Д 02 К 91,84.
• Добрый день! А если в прошлом году была ошибка в количестве товара или материала, то здесь мы можем применить сторно?
• Цитата: А если в прошлом году была ошибка в количестве товара или материала, то здесь мы можем применить сторно?

  А это как ? В проводках только количество без стоимости ?
• Цитата: А это как ? В проводках только количество без стоимости ?

  и стоимость тоже отражается
• Цитата: и стоимость тоже отражается

  Тогда читаем мои предыдущие ответы, и обязательно открываем и изучаем ПБУ 22/2010, на которое я даю вам ссылку в очередной раз.